El 23 de junio, el Departamento de Policía de la ciudad de Ho Chi Minh anunció que había procesado el caso y procesado a Pham Van Tam, ex presidente de la junta directiva de la sociedad anónima Asanzo Group, y al Sr. Pham Xuan Tinh (representante legal general). , Director General de la Empresa Asanzo) por cargos de evasión fiscal.
Los señores Pham Van Tam y Pham Xuan Tinh fueron sometidos a la medida preventiva de prohibición de salir de su residencia.
La agencia investigadora estableció que el Sr. Pham Van Tam ordenó a Pham Xuan Tinh firmar los contratos principales con Viet Tai Trading Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited y Export Investment Company Limited.
Por lo tanto, no emita facturas ni omita los libros de contabilidad de ingresos por ventas de Asanzo Refrigeration Co., Ltd. de la sociedad anónima del Grupo Asanzo y utilice facturas ilegales para contabilizar los datos de entrada de bienes y materias primas en actividades que generan obligaciones fiscales. con el objetivo de evadir una deuda fiscal de más de 15.700 millones de VND.
Anteriormente, el 16 de octubre de 2019, el Departamento de Impuestos de la ciudad de Ho Chi Minh firmó una decisión para transferir registros de infracciones administrativas con signos penales para casos penales relacionados con el Grupo Asanzo.
En el expediente remitido al Departamento de Policía Económica, el Departamento de Impuestos de la ciudad de Ho Chi Minh afirmó que, según los libros contables, documentos y facturas proporcionados por el Grupo Asanzo, en 2019 esta empresa tuvo un problema con la compra de productos de aire acondicionado de Tran Thoan Import-Export Investment Company Limited, An Thien Production Investment Company Limited, Viet Tai Trading Investment Company Limited.
El equipo de inspección del departamento fiscal descubrió que el Grupo Asanzo había celebrado un contrato de procesamiento con la sociedad anónima VTB Information Technology. El 16 de septiembre, el equipo de inspección se coordinó con el Departamento de Seguridad Económica de la Policía de la ciudad de Ho Chi Minh para verificar con la empresa VTB y registró que esta empresa recibió procesamiento del Grupo Asanzo.
Según los libros de contabilidad, las facturas, los resultados de las auditorías y la explicación de Asanzo de VTB, parece que Asanzo Group ordenó a VTB que procesara y ensamblara una pieza y procesara y ensamblara directamente el producto terminado «aire acondicionado», que luego se vendió a Asanzo Refrigeration Co., Ltd. Tran Thoan Company también emitió facturas directamente a Asanzo Refrigeration Co., Ltd. por productos de aire acondicionado.
El Sr. Pham Van Tam de Asanzo Company fabrica, ensambla y comercializa productos electrónicos, de refrigeración y electrodomésticos bajo la marca Asanzo…
Asanzo Group no emitió facturas y omitió los ingresos por ventas de Asanzo Refrigeration Co., Ltd. en sus libros. Asanzo Group tampoco declara el impuesto al consumo especial ni el impuesto al valor agregado (IVA). Según la autoridad tributaria, el uso ilegal de facturas (facturas que indican artículos de aire acondicionado pero el contenido real son componentes de aire acondicionado) para contabilizar los bienes entrantes como productos terminados y declarar impuestos es un delito para actividades comerciales destinadas a evitar un impuesto de consumo especial. .
Nuevamente según la Agencia Tributaria, esta empresa también violó la declaración de gastos deducibles para la determinación de la renta sujeta al Impuesto sobre Sociedades. Esta empresa tampoco dedujo, declaró ni pagó el impuesto sobre la renta personal de acuerdo con la normativa; No emitir facturas por la venta de bienes o la prestación de servicios…
Para operaciones vinculadas, Asanzo tampoco declaró en el anexo adjunto a la declaración de terminación del Impuesto sobre Sociedades. Por lo tanto, la autoridad fiscal considera que esta empresa presenta múltiples agravantes como infracciones administrativas reiteradas, actos de evasión y encubrimiento de infracciones administrativas, e infracciones administrativas con grandes cantidades o grandes valores….
También según el expediente enviado a la agencia de investigación, la agencia tributaria afirmó que el grupo Asanzo tuvo el acto de utilizar facturas entrantes con marcas de registro superiores al valor de transacción con fines de evasión fiscal… En concreto, después de eso el Grupo Asanzo y el Las empresas de este grupo transfirieron dinero a las actividades anteriores, el dinero se transfirió nuevamente al Grupo Asanzo y a las empresas de este grupo.
En particular, la Sra. Nguyen Thi Hien (esposa del Sr. Pham Van Tam) y algunos empleados de las empresas del Grupo Asanzo retiraron un monto total de más de 507 mil millones de VND.
En el caso de Tran Thoan Company, la autoridad fiscal dijo que después de recibir dinero de Asanzo Group y Asanzo Refrigeration Co., Ltd., Tran Thoan Company realizó pagos a clientes extranjeros y las empresas ubicadas en Vietnam ya no están activas en la dirección registrada. y transferir dinero a Asanzo Investment Joint Stock Company (parte del sistema Asanzo). En particular, la Sra. Hoang Thi Thu Trang, trabajadora del Grupo Asanzo, también retiró efectivo de la Compañía Tran Thoan.
Asimismo, mediante verificación de cuenta bancaria, se demuestra que luego de que el dinero fuera transferido del Grupo Asanzo y empresas de este grupo a la cuenta de Nhat Nam Production Co., Ltd. (Distrito 1, Ciudad Ho Chi Minh), la Sra. Nguyen Thi Hien y la Sra. Nguyen Kim Thanh Nguyet (también empleados de Asanzo Investment Joint Stock Company) retiraron dinero de Nhat Nam Company.
La Sra. Hien y la Sra. Nguyet también son personas que retiran dinero de Asanzo Telecommunications Joint Stock Company y Asanzo Communications Company Limited (parte del Grupo Asanzo). Estas son sólo dos de las decenas de empresas que tienen transacciones con el Grupo Asanzo y las empresas pertenecientes a este grupo están sujetas al fenómeno de la recepción de facturas superiores al valor de la transacción a efectos de evasión fiscal.