Codificación de responsabilidades para cada puesto en las empresas financieras… Incluso los directores ejecutivos están sujetos a sanciones en caso de incidentes financieros.

Presentación de la “Carta de Estructura de Responsabilidades” de la Ley de Estructura de Gobernanza
Fortalecer el control interno para contrarrestar la malversación de fondos en serie
Los holdings financieros y los bancos tienen un período de gracia de 6 meses.
Algunos dicen que “las autoridades financieras intervienen demasiado”

A partir del día 3, se introducirá una «estructura de responsabilidad» que aclara las responsabilidades de los directores ejecutivos de las empresas financieras y otros en caso de un accidente financiero. Si los incidentes financieros ocurren repetidamente, incluso si se trata de una desviación personal como abuso de confianza o malversación de fondos, el presidente y director ejecutivo del banco también pueden estar sujetos a sanciones por parte de las autoridades financieras. Algunos señalan que las autoridades financieras intervienen excesivamente en la división del trabajo y los sistemas organizativos de las empresas financieras.

La Comisión de Servicios Financieros anunció el día 2 que ha preparado una nota explicativa que contiene respuestas a las preguntas del sector financiero a medida que la enmienda a la Ley de Gobernanza, que se centra en la introducción de una estructura de rendición de cuentas, entra en vigor el día 3. Una estructura de responsabilidad es un documento que especifica las responsabilidades de los gerentes y empleados de una empresa financiera para el control interno y la gestión de riesgos por puesto. El director ejecutivo de una empresa financiera tiene la obligación de preparar una estructura de rendición de cuentas para garantizar que no haya omisiones, duplicaciones o distorsiones en las responsabilidades. Sin embargo, los holdings financieros y los bancos reciben un período de gracia de seis meses, por lo que la > real para presentar la solicitud es enero del próximo año. Las compañías de seguros, valores y gestión de activos con activos de 5 billones de wones o más reciben un período de gracia de un año.

Las autoridades financieras pueden imponer multas a las empresas que violen el marco de responsabilidad desde el momento en que lo presentan. En cuanto al nivel de sanciones específicas, planeamos preparar y divulgar por separado «Directrices operativas sobre sanciones por violación de las obligaciones de gestión de control interno» en el futuro.

La Comisión de Servicios Financieros llevará a cabo un período de operación piloto hasta el 2 de enero del próximo año para ayudar a las compañías financieras a preparar y operar rápidamente una estructura de rendición de cuentas antes de la > de presentación. Durante este período, las sanciones no se aplicarán de forma inmediata, incluso si la financiera cuenta con una estructura de responsabilidad. Un funcionario de la Comisión de Servicios Financieros explicó: «Durante el período piloto, estamos considerando ofrecer incentivos como asesoramiento sobre la estructura de responsabilidad o exención de sanciones mediante una declaración de no acción».

La estructura de responsabilidad es un dispositivo regulatorio introducido recientemente en el sector financiero para prevenir incidentes financieros como el abuso de confianza y la malversación de fondos. Esto significa que cada gerente y empleado será responsable del control interno deficiente al aclarar sus responsabilidades.

Según los datos recibidos por el Servicio de Supervisión Financiera del diputado del Partido del Poder Popular, Kang Min-guk, miembro del Comité de Asuntos Políticos de la Asamblea Nacional, la cantidad total de malversaciones en el sector financiero el año pasado fue de 64,2607 mil millones de wones, un fuerte aumento de alrededor del 1,046% en comparación con 2018 (5,6678 mil millones de wones), hace cinco años. La cantidad de malversaciones no muestra signos de disminuir después de alcanzar la marca de los 10 mil millones de wones por primera vez en 2021. Este año también se produjo un incidente de malversación de fondos por valor de 10 mil millones de wones en el Woori Bank, y bancos comerciales como KB Kookmin y NH Nonghyup también sufrieron abusos de confianza por valor de decenas de miles de millones de wones.

Kim Dae-jong, profesor de administración de empresas en la Universidad Sejong, dijo: “La repetida ocurrencia de malversación de fondos en el sector bancario significa que no se lleva a cabo una gestión y supervisión exhaustivas. Y añadió: «Es mejor que los bancos se preparen». medidas preventivas de forma independiente, pero a medida que continúan ocurriendo incidentes, es necesario mejorar la cultura organizacional como medida preventiva”. Diagnosticó: “(Las autoridades) han elaborado una herramienta de evaluación para tal efecto”.

Algunos señalan que la estructura de responsabilidad podría transformarse en una herramienta con la que las autoridades financieras puedan regular fácilmente a las empresas financieras en caso de un accidente financiero. Ha Jun-kyung, profesor de economía en la Universidad de Hanyang, dijo: “La cultura organizacional del sector bancario es importante para el control interno, pero no parece fácil expresarla como un indicador objetivo que pueda ser evaluado por las autoridades financieras. «Se podría abusar de ello», dijo. Al mismo tiempo, criticó: «Es tarea natural de las autoridades financieras abordar cuestiones ilegales como la buena regulación y la protección del consumidor».

Reportero Kang Woo-seok [email protected]