A pesar del cambio de criterio, defendió el puesto de Compañía de Seguros del Año TREND Allianz – Slovenská poisťovňa. Entre las mejores compañías de seguros, dominan por defecto los operadores tradicionales con el conocimiento internacional de un propietario extranjero. Este año, sin embargo, hubo una excepción. Es una compañía de seguros joven con pedigrí eslovaco. Partners Poiťovňa fue fundada hace relativamente poco tiempo en el seno de una empresa de intermediación financiera. Sin embargo, no alcanzó las medallas, NN y Kooperativa terminaron mejor.
Cambios contables
El motivo del cambio de criterios fueron las nuevas normas contables de la NIIF 17. Aunque parezca «sólo contabilidad», las normas modificadas tienen un impacto fundamental en la gestión de las compañías de seguros. Una de las principales innovaciones es que aparece una nueva categoría en los informes: los ingresos por servicios de seguros. Sin embargo, difieren significativamente de la prima de seguro prescrita. Los ingresos de los contratos de seguro no consisten en primas, sino en una combinación de varios otros componentes, por ejemplo, los beneficios o costes esperados del seguro, explicó a TREND Tomáš Strašák de Deloitte República Checa: «Los ingresos son mejores, especialmente en los contratos de seguro plurianuales. se reparten en el tiempo y hay un proceso diferente de obtención de beneficios, lo que incide directamente en el resultado económico de las compañías aseguradoras”, explica el director del departamento de Actuarial & Insurance Solutions. Consultoría de Deloitte.
Agrega que ya no existe una pérdida contable inicial al vender seguros de vida, típicamente causada por comisiones. Como también señala, los cambios más significativos se dan en los seguros de vida con contratos a largo plazo y se deben principalmente a dos factores. «Con los nuevos contratos se espera un reconocimiento anticipado de beneficios a lo largo del tiempo. El segundo factor es el efecto excepcional de la transición contable a la NIIF 17, cuando el nivel de prudencia de los pasivos y el método de transición no eran uniformes en todos los sectores de seguros. empresas».
Al mismo tiempo, es cierto que en el momento de la transición antes mencionada, el pasivo de seguro declarado de la base de seguros existente era mayor que si se hubiera creado históricamente de manera consistente. “La disolución de esta obligación mayor afecta a la rentabilidad futura y sobreestima los beneficios de las compañías de seguros en los próximos años”, añade T. Strašák. Sin embargo, esto no se aplica automáticamente. «Con otras compañías de seguros puede ocurrir lo contrario y tanto la responsabilidad como los beneficios de las acciones existentes son menores. Por lo tanto, llevará tiempo hasta que el efecto único desaparezca y las declaraciones de las compañías de seguros sean más comparables.»
Cómo han cambiado los criterios
Aunque el objetivo de las nuevas normas es una mayor transparencia, paradójicamente las compañías de seguros tardarán tiempo en adaptarse. Precisamente debido a la diferente actitud de los jugadores ante las nuevas reglas, la actual edición de TREND Poiťovna 2024 debería considerarse una prueba, aunque el premio se entrega desde hace más de dos décadas. En un esfuerzo por mitigar los diversos impactos de los cambios, TREND evaluó las primas prescritas que las compañías de seguros reportan al BNE, así como la nueva categoría contable de ingresos por servicios de seguros.
Tres categorías decidieron el orden. El éxito empresarial se midió mediante TREND en función del crecimiento año tras año de las primas de seguros prescritas y los ingresos por servicios de seguros. En aras de la objetividad, siguió el crecimiento tanto en términos absolutos como porcentuales. La perspectiva de beneficios constituye el segundo pilar importante en la evaluación de las compañías de seguros. Aunque la primera categoría incluye cuatro criterios y la segunda tres, TREND ha unificado el peso de ambas categorías de resumen.
La especificidad de las compañías de seguros es que la relación con el cliente es de por vida. Por lo tanto, es importante que las instituciones financieras sobrevivan a los clientes. Sin embargo, en Eslovaquia se han producido dos cierres prematuros de compañías de seguros en los últimos diez años: Rapid de Košice y la compañía de seguros de Novis recientemente perdieron sus licencias. Ambos casos confirman que también es importante monitorear la salud financiera. Por tanto, el tercer criterio monitorizado es la solvencia. Sin embargo, por varias razones, este criterio tiene menos peso que los resultados económicos y corporativos. Las sucursales de las compañías de seguros, de las cuales hay varias en Eslovaquia, comunican datos sobre la madre, lo que podría perjudicar a algunos actores del mercado. En el caso de la solvencia, también es cierto que una solvencia demasiado alta significa una gran restricción de capital.
El ganador antes que el líder.
La Allianz ganadora se vio favorecida sobre todo por su alta rentabilidad. Paradójicamente, Kooperativa ya no es líder del mercado y registró el año pasado la mayor prescripción de seguros. El éxito de la empresa del Grupo VIG se debe principalmente al sector de los seguros de vida. Sin embargo, Allianz sigue manteniendo su liderazgo en el sector «no vida». La marca alemana opera en Eslovaquia desde 1996 y en 2001 logró ganar una licitación para comprar la compañía de seguros estatal eslovaca.
“Continuamos digitalizando y automatizando procesos, lo que nos permite brindar mejores y más rápidos servicios. Al mismo tiempo, nos adaptamos a las condiciones económicas cambiantes y los requisitos regulatorios. En 2025, esperamos que las innovaciones tecnológicas y los cambios en el comportamiento del consumidor tengan mayor impacto. El impacto en nuestro negocio la inteligencia artificial y el big data jugarán un papel clave en la personalización de los productos de seguros y la optimización de los procesos. Al mismo tiempo, enfrentaremos desafíos relacionados con el cambio climático y su impacto en los riesgos. aseguradoras», afirma Todor Todorov, presidente de Allianz – Slovenská poisťovna.
La segunda posición la ocupó NN Životná poisťovňa. Opera en Eslovaquia desde 1996, hasta 2004 utilizó el nombre Nationale–Nederlanden, durante los siguientes once años funcionó como ING. La posición de NN se vio favorecida principalmente por los beneficios. «En 2023 volvemos a registrar un importante crecimiento del volumen y una proporción dominante del componente de riesgo en los nuevos contratos de seguro. Las más populares son las coberturas contra los riesgos más graves, como muerte, invalidez, enfermedad grave o accidente. La gente es consciente de la importancia del seguro de vida en situaciones críticas”, afirma el director general de NN, Peter Brudňák.
La calificación de bronce fue otorgada a Kooperativa, líder en la industria de seguros de recetas. El director general Vladimír Bakeš explica que la posición de la unidad en el mercado ha supuesto «un importante crecimiento de nuevos productos, primas de seguro prescritas y baúles. Hemos seguido modernizando y digitalizando sistemas y procesos para que sean sencillos, transparentes y comprensibles, y Hemos tomado medidas a tiempo para eliminar la presión del aumento de los costes energéticos». Añade que a pesar del aumento de los costes de las reclamaciones de seguros y de la elevada inflación, se logró un «resultado económico de calidad de 53,1 millones de euros antes de impuestos y la empresa superó con éxito el plan en cuanto al volumen de primas de seguro prescritas».
Una sorpresa es la pequeña compañía digital de seguros de vida Partners, que lleva menos de tres años en el mercado. Su posición se ha visto favorecida por el fuerte crecimiento de las primas de seguros de prescripción y de los ingresos por servicios de seguros en términos porcentuales. El director general Pavel Gašpar afirma que la confianza económica y las expectativas de los consumidores en el mercado han mejorado. Sin embargo, esto podría cambiar. «Asumimos un impacto negativo de las medidas de recuperación en la economía y el sector de seguros. El empeoramiento de la disponibilidad de atención médica y el envejecimiento de la población también deberían reflejarse en el aumento de las reclamaciones de indemnización.»
La comparación entre compañías de seguros se ve dificultada por el hecho de que las nuevas compañías de seguros deben operar únicamente como seguros de vida o accidentes, mientras que los operadores más antiguos tienen una licencia universal.